معرفی کشورهایی با کمترین نرخ مالیات در جهان

 قبل از معرفی کشورهایی که بالاترین مالیات را دارند، باید نحوه عملکرد مالیات جهانی را بدانید. کشورهای سراسر جهان معمولا یکی از چهار نوع سیستم مالیاتی در مورد درآمد مشمول مالیات را اجرا می‌کنند که شامل مالیات با نرخ صفر، مالیات اقامت، مالیات شهروندی و مالیات سرزمینی است.

مالیات اقامت

قانون کلی سیستم این نوع مالیات، قانون ۱۸۳ روزه است، به عبارت دیگر، اگر بیش از ۱۸۳ روز را در یک کشور بگذرانید، درآمد جهانی شما مشمول مالیات خواهد شد. قوانین خاص طبقه‌بندی در این نوع، برای هر کشور متفاوت، اما نکته اصلی این است که اقامت در یک کشور خاص می‌تواند برای مشمول شدن قانون مالیات آن کشور بر درآمد جهانی شما باشد.

مالیات با نرخ صفر

در حالی که مالیات صفر امکان‌پذیر است، اما هنوز رایج نیست مگر اینکه بدانید چگونه استراتژی مالیاتی خود را بهینه کنید.

مالیات شهروندی

مالیات مبتنی بر شهروندی شدیدترین نوع مالیات است و فقط توسط کشور آفریقایی اریتره و آمریکا استفاده می‌شود. شهروندان این دو کشور هرگز نمی‌توانند از قانون مالیاتی کشور خود فرار کنند اما کسانی که خارج از این کشورها زندگی می‌کنند بخشی از درآمد خارجی خود را از مالیات سختگیرانه کشورشان خارج می‌کنند.

مالیات سرزمینی

برخی کشورها سیستم مالیات سرزمینی دارند، سیستمی که در آن کشورها فقط بر درآمد کسب شده در محدوده جغرافیایی خود مالیات پرداخت می‌کنند، به عنوان مثال، اگر در سنگاپور زندگی می‌کنید، فقط بر درآمدی که از داخل سنگاپور منشا می‌گیرد مالیات پرداخت خواهید کرد.

آگاهی از تفاوت‌های بین این سیستم‌های مالیاتی و اطلاع از اینکه کدام کشور از کدام سیستم استفاده می‌کند، ضروری است. هنگامی که بدانید سیستم مالیات هر کشور چگونه است، می‌توانید تابعیت کشور مبدا خود را حفظ، در کشور دیگری زندگی و درآمد کسب کنید، بدون اینکه در هیچ یک از آنها مالیات بپردازید.

معرفی کشورهایی با کمترین نرخ مالیات در جهان

معرفی کشورهایی با کمترین میزان مالیات

اکثریت مردم از وجود کشورهایی با مالیات کم آگاه نیستند و فقط در مورد سیستم مالیاتی کشور خودشان اطلاعاتی دارند و حتی اگر آنها به صورت آنلاین درآمد کسب کنند و مشتریان اصلی خود را در برخی از نقاط دیگر جهان داشته باشند، فرصت‌هایی با مالیات کم را نادیده می‌گیرند. البته برخی دیگر به خوبی از بهشت‌های مالیاتی آگاه هستند اما استدلال می‌کنند که اگر کیفیت زندگی خاصی می‌خواهید، نرخ‌های مالیاتی بالا یک ضرورت است.

بسیاری از کشورهای با مالیات کم با شهرهایی وجود دارند که در شاخص‌های کیفیت زندگی و شادی شهروندان خود رتبه بالایی دارند. همچنین بیش از ۱۶۰ کشور خارج از دنیای غرب وجود دارد که بسیاری از آنها کشورهای بسیار توسعه یافته‌ای مانند گرجستان، کاستاریکا، پاناما و سنگاپور هستند. کشورهای غربی که مالیات بالایی دارند، انحصاری در توسعه، کیفیت زندگی یا شادی ندارند. در واقع، آنها گاهی اوقات می‌توانند موارد برعکسی را ایجاد کنند. کشورهایی که مالیات پایین دارند اغلب «بهشت‌های مالیاتی» نامیده می‌شوند و کشورهایی که بالاترین نرخ‌های مالیاتی را دارند کشورهایی با «خطرات مالیاتی» هستند.

فرانسه

مالیات در فرانسه، دومین اقتصاد بزرگ اروپا، چهارمین کشور پرجمعیت این قاره، عضو گروه هفت، دومین اقتصاد بزرگ اتحادیه اروپا از نظر برابری قدرت خرید و یک قدرت جهانی است. با این حال، فرانسه با ۴۵ درصد نرخ مالیات، از کشورهایی است که بالاترین نرخ مالیات در جهان را دارد.

اسپانیا

استانداردهای بالای زندگی در اسپانیا بهایی دارد و اگر ۶ ماه یا مدت بیشتری را در اسپانیا بگذرانید، مقیم مالیاتی این کشور خواهید بود. در موارد خاص، این امر مستلزم پرداخت ۴۷ درصد مالیات بر درآمد است. خبر بدتر این است که اسپانیا از درآمد جهانی شما نیز مالیات می‌گیرد.

ایرلند 

ایرلند به‌عنوان یکی از ثروتمندترین کشورهای اتحادیه اروپا و در بین ۲۵ کشور ثروتمند جهان از نظر تولید ناخالص داخلی رتبه‌بندی شده و یکی از بهترین نمونه‌هایی است که نشان می‌دهد چگونه توسعه و رشد حتی پس از بحران مالی سال ۲۰۰۸ ممکن شده است. یکی از عوامل موثر در این موفقیت، علاوه بر سخت‌کوشی و روحیه خلاق ایرلندی‌ها، نرخ نسبتا پایین مالیات بر درآمد شرکتی است. اگرچه شهروندان ایرلندی چندان خوش‌شانس نیستند و باید نرخ مالیات بر درآمد نهایی ۴۰ درصدی را بپردازند اما باز هم نرخ بالایی در اروپا نیست. درآمد مشمول مالیات با توجه به کلیه دارایی‌ها یا سودها محاسبه می‌شود. فردی که در ایرلند مقیم  است، مشمول مالیات ایرلندی بر کل درآمد خود از همه منابع در سراسر جهان است. درآمدها به تدریج مشمول مالیات می‌شوند، به‌طوری‌که افراد کم درآمد، مالیات بر درآمد کمی می‌پردازند یا اصلا مالیات پرداخت نمی‌کنند و نرخ بالایی برای افراد متوسط ‌و بالاتر اعمال می‌شود.

لوکزامبورگ 

لوکزامبورگ با وجودی که یک کشور کوچک عضو اتحادیه اروپا است به دلیل امنیت اقتصادی، دولت و سیستم بانکی باثبات شناخته شده است اما، یکی از بالاترین مبلغ مالیات بر درآمد در جهان را نیز دارد که از یک سیستم پیشرونده استفاده می‌کند و درآمدهای بالاتر را با نرخ مالیات بر درآمد شخصی ۴۲ درصد هدف قرار می‌دهد.

آلمان 

آلمان به عنوان نیروگاه اقتصادی اروپا، یکی از قوی‌ترین اقتصادهای جهان است اما برخی از بالاترین مالیات‌های جهان را نیز دارد. آلمان برنامه‌های خدمات اجتماعی بزرگ خود را با مالیات‌های بالا حفظ می‌کند و سیستم مالیات تصاعدی این کشور، با نرخ مالیات بر درآمد شخصی ۴۵ درصد برای بالاترین درآمدها، آن را به یکی از کشورهایی با بالاترین نرخ مالیات در جهان تبدیل کرده است.

معرفی کشورهایی با کمترین نرخ مالیات در جهان

پرتغال 

پرتغال دارای اقتصاد ثروتمندی است و با تولید ناخالص داخلی تقریبا ۳۱۹.۹۳ میلیارد دلار در بین اقتصادهای برتر جهان در سال ۲۰۲۴ در رتبه ۴۷ قرار دارد. پرتغال از مالیات برای افزایش برابری بین افراد پردرآمد و کم درآمد استفاده می‌کند. درآمد شغلی به دست آمده مشمول مالیات بر درآمد تصاعدی است که برای همه افرادی که در نیروی کار هستند اعمال می‌شود. اگر فردی ساکن پرتغال و در طبقه مالیات بر درآمد بالا قرار دارد باید ۴۸ درصد مالیات پرداخت کند و اگر غیر مقیم باشد، ۲۵ درصد پرداختی ثابت را شامل خواهد شد.

هلند 

اقتصاد توسعه یافته هلند قرن‌هاست که نقش ویژه‌ای در اقتصاد اروپا ایفا می‌کند و آنقدر تاثیرگذار بوده که یکی از بنیان‌گذاران اتحادیه اروپا شده است. هلند، هفدهمین اقتصاد بزرگ جهان است و موقعیت آن در قلب اروپای غربی به آن امکان دسترسی عالی به بازارهای بریتانیا و آلمان را می‌دهد و بندر روتردام، بزرگترین بندر اروپا محسوب می‌شود که این نیروگاه تجاری و یکی از پرجمعیت‌ترین مکان‌های روی زمین، دارای نرخ مالیات بر درآمد ۴۹.۵ درصد برای تمام درآمدهای بیش از ۷۵ هزار و ۵۱۸ یورو است.

اسلوونی 

اگرچه اسلوونی یکی از کوچکترین کشورهای اروپایی است، اما نرخ مالیات بر درآمد تصاعدی تا ۵۰ درصد را بر شهروندان خود اعمال می‌کند. اسلوونی فقط ۲.۱ میلیون شهروند دارد و یکی از کوچکترین کشورهای اتحادیه اروپا است و بالاترین نرخ مالیات را در میان کشورهای کمونیستی سابق خود دارد.

بقیه کشورها با بیشترین میزان مالیات ساحل عاج، فنلاند، ژاپن، دانمارک، اتریش، سوئد، آروبا و بلژیک هستند.

منبع:ایسنا